浙江省國際貿(mào)易集團 2019年度主要財務信息披露
編者按：完善風險管理體系是提升企業(yè)核心競爭力的有力保證。5月30日，集團風控委員會召開會議專題研討“摩根大通風險事件”，并結(jié)合集團的風險管控現(xiàn)狀進行了舉一反三，對如何形成全員風險防范意識，建立集團全面風險管控體系提出了建議和設想。集團董事長王挺革列席會議并作了重要講話，現(xiàn)根據(jù)錄音將講話內(nèi)容整理如下。
今天，集團風控委員會召開專題會議，解剖研討“摩根大通事件”對我們的警示和啟迪。會議很及時，也很有價值，因此我也來學習吸收營養(yǎng)。通過案例的研究和分析可以觸類旁通，這是一個很好的行動學習。風控委是集團的重要管控機構(gòu)，法務風控部是集團重要的職能部門和參謀部門，風險控制職能隨著集團發(fā)展以及三大板塊的建立，越來越證明它的重要性！集團上下都需要有強烈的責任感和風險管控意識，合力推進企業(yè)健康發(fā)展。在此，我談以下五點要求：
一、要借鑒內(nèi)外部各種風險事故及教訓舉一反三并引以為鑒。世界上風險的“形”是千姿百態(tài)，但“神”是相通的，我們必須要用超前的、深入的眼光解剖外部各類經(jīng)營風險案例，把握未來，舉一反三。目前金融危機還沒有過去，國內(nèi)外宏微觀經(jīng)濟形勢均對我國實體經(jīng)濟產(chǎn)生了巨大影響，因此，近來外部企業(yè)發(fā)生經(jīng)營風險事件也較多。剛才大家解剖分析摩根大通20億美元巨虧案例，發(fā)言都很好，很有建設意義，這些都將為集團風險管控體系的建設產(chǎn)生重要作用。今天的專題研討會議很好地體現(xiàn)了集團的學習文化，將來要把類似學習行動作為風控委的常態(tài)文化，以此進一步強化風險意識、提高風控水平，及時排查整改風控問題。
二、要認清企業(yè)發(fā)展與控制風險的辯證關系。如同呼吸是生存的必要條件，而生存是呼吸的充分條件，我們要認清促發(fā)展和控風險這一對充分和必要條件的關系，緊緊“圍繞發(fā)展控風險，防范風險促發(fā)展”來認真嚴謹?shù)亻_展各項工作。特別是要在財務、審計、貿(mào)易、投資項目可行性與可操作性等方面，加快打造完善并提升集團風險控制體系。
三、風控要明確工作目標
（一）要健全集團系統(tǒng)內(nèi)的風控組織體系建設。集團和成員公司要加快健全風險組織體系建設，包括投資控股型的風控體系和經(jīng)營型的風控體系。兩種形式所包含的風險控制業(yè)務的重點是不同的。如集團是大地期貨的控股股東，因此有關經(jīng)營方面的風控體系建設必須由期貨公司來完成。隨著集團系統(tǒng)內(nèi)的風控制度的建立和完善，風控組織應具備知情權、檢查權、評估權、審核權，要有責有權。
（二）要設立有效合理的風險控制和報告流程。管控的本質(zhì)是協(xié)同，管理的目的是創(chuàng)造價值，我們要處理好發(fā)展與風險的關系。首先法務風控部要認真研究，明確自身的管理職責、管控范圍、管控程度。哪些事情不該管，哪些事情必須管，哪些事情參與管理。對于集團重大問題、敏感問題、復雜問題、新問題，風控委員會和法務風控部要悉心研究、認真討論。目前，個別成員企業(yè)要求下放投資權，對于這一點，縱觀各成員公司在投資上的歷史經(jīng)驗教訓，目前條件并不成熟，而且國資法也有相關監(jiān)管要求。當然，對于有關投資審批分級科學性和流程，要結(jié)合企業(yè)實際進一步優(yōu)化。
（三）要完善集團和成員公司內(nèi)部的風控制度建設。風控制度建設不僅包括人才招聘、業(yè)務培訓等方面的職業(yè)要求，更重要的是在制度中要有懲罰機制，剛才有同志提到的問責制度，我覺得很有道理。集團成員公司中的激勵約束機制，要將風險管理和績效管理科學掛鉤，對于決策或經(jīng)營活動中造成損失的要分清直接責任、分管責任、領導責任。
（四）要建立有效的信息體系。日本很多大企業(yè)非常重視外部的經(jīng)濟情報收集工作，這對于科學決策與防范風險的價值重大。銀行、客戶信息是集團一些做決策的重要內(nèi)容之一。信息體系建設不僅是內(nèi)部管控需要的信息，特別是合作方的財務、信貸等內(nèi)容，還包括合作對象的能力、實力、道德等方面。我們前往復星集團進行學習交流，對方尤其強調(diào)個人品德和治理結(jié)構(gòu)，對于新投資項目或合作項目等，要詳細了解其實際控制人和經(jīng)營者的道德、素質(zhì)等等。
（五）要有明確務實的考核監(jiān)督機制和風控總結(jié)分析。要完善風控管理制度，加強經(jīng)常性的風險分析、研究各種可能會給我們企業(yè)經(jīng)營帶來的風險，增強風險控制，加大制度執(zhí)行力。要進一步明確崗位職責、權利、義務和責任及操作規(guī)范，建立嚴密的業(yè)務流程制約防線。發(fā)揮好企業(yè)內(nèi)部審計監(jiān)督作用，提高監(jiān)督檢查人員的責任心和積極性，切實建立起以內(nèi)部審計部門為主體，對各部門、各崗位內(nèi)控制度執(zhí)行情況實施再監(jiān)督的防線。如果我們有風險預警機制，實行動態(tài)管理、跟蹤管理，就能及時發(fā)現(xiàn)風險、識別風險，有效地采取相應的風險處置措施。
（六）要培育豐富生動的合規(guī)文化。什么叫文化，你的行為就體現(xiàn)了你的文化。文化很重要，代表你追求什么，需要什么。風控委和法務風控部要努力在集團系統(tǒng)內(nèi)營造企業(yè)上下對經(jīng)營風險管控“自覺、自律、自愿”的合規(guī)文化和風氣。作為商家，追逐利潤是天性，但唯利是圖則很危險。為什么搞有限責任公司，實際上是風險隔斷。因此，在有限的資源下如何做好理想的經(jīng)營業(yè)績，這是各個企業(yè)經(jīng)營必須認真研究的課題。
以上是初步考慮的風控基本目標，有了目標我們才能找到自己的差距，才有努力的方向，才有工作的內(nèi)容。我們必須要逐步建立規(guī)范的風控體系，企業(yè)財務業(yè)績優(yōu)劣需要對標管理，同樣各個崗位、各個職責，只有對標了才知道差距和問題，不然糊里糊涂，自我感覺良好。目前黨群工作部正在編一本企業(yè)文化綱要，制定一個董事長的基本能力標準，總經(jīng)理的基本能力標準，優(yōu)秀員工的基本標準等，這樣大家可以自己去對照檢查，找差距，這樣就有努力方向。
四、當前風控要做好五方面工作
大家對摩根大通事件分析得很好，我們看到了共性的問題：第一，市場預測很不準；第二，企業(yè)過于自信，有時成功是失敗之母；第三，制度執(zhí)行很重要，特別是內(nèi)控；第四，對沖業(yè)務中，多空雙方也是對賭；第五，治理結(jié)構(gòu)很重要，智者千慮必有一失。對集團而言，我們不能形而上學，要具體問題具體分析，對風控也是這樣。因此，在風控問題上對“度”的把握有很大的學問的。
（一）要提高組織化水平。風控部已經(jīng)著手對各成員公司進行法務風控基本情況的摸底，要提出工作建議方案。原則上成員公司都要有風控組織機構(gòu)和法務風控人員。
（二）要出臺《關于加強集團風控建設的若干意見》。第一，要明確指導思想，管理學上有個觀點：經(jīng)驗管理往往導致風險事件。這次摩根大通的掌門人是華爾街風控管理的佼佼者，事后接受采訪時認為此次事件的一個重大教訓是“即便職業(yè)生涯很成功也不能自滿；沒有人、也沒有哪個公司總能順風順水。”；第二，要明確集團總部職責和各成員企業(yè)職責；第三，要提出我們的工作目標和要求。如成員企業(yè)要有風控機構(gòu)，要有分管領導具體抓，要有流程和決策機制等等；第四，要加強自身建設。包括集團領導在內(nèi)，能力提高很重要，不要自己還沒搞懂，就提出肯定或否定意見，這樣都會犯錯誤。“藝高”，才能“膽大”。
（三）完善風控制度。集團成立后，提出了委貸管理流程，把找項目、風控和后繼管理三大部門職責分離。就拿銀行來說，它有那么強的管控體系和長期積累的經(jīng)驗，那么強的實力，但他們的前臺、中臺、后臺都是獨立和隔離的。我們委貸實際上相當于是做銀行信貸業(yè)務，這些年集團在積極探索中，也取得較好的收益。風控制度包括事先、事中、事后控制，缺一不可。事先我們要認真把好關，項目和合同的本身就是最大的風險，如果項目選不好，事中、事后是管不好的。事先不僅有財務風險還有項目行業(yè)前景本身的風險；事中要有檢查和監(jiān)督，事情發(fā)生后再研究如何降低風險是很被動的；事后要總結(jié)經(jīng)驗教訓，舉一反三提出需要加強防范措施。今天我們解剖分析摩根大通的案例，目的是把人家的教訓變成我們的經(jīng)驗。
（四）擇時引進專業(yè)團隊探討集團系統(tǒng)內(nèi)的管控體系建設。信息化、資金集中管理逐步建起來了，支撐體系比以前完善了，擇時我們要引進專業(yè)團隊探討這個體系的建設，要盡可能做到務實、有效，這對于集團及成員公司當前與今后的科學決策和有效管理等都很重要。我們一定要對自己分管業(yè)務所觸及的風險，做到心中有數(shù)。
（五）加快風控配套平臺制度建設，提升風控體系建設水平。信息化、資金集中管理都在積極推進，這些都很重要。同時選人用人也很重要，人不選好，最好的制度也要闖禍，將來我們在選人用人上，在不同崗位上要有不同的要求，要努力選準人、用對人。
五、要把今天的會議要求變?yōu)樾袆印?/strong>
要抓緊落實五件事：
（一）抓緊完成組織構(gòu)建。通過深入調(diào)查，法務風控部提出工作建議，由人力資源部負責提出方案，黨委專題研究，在9月份之前完成這項工作。
（二）建立風控建設的工作意見、相關制度等。文件由法務風控部負責，爭取9月底拿出意見和制度。今天在座的同志都跟風險管控密切相關，更要學以致用，將學到的東西運用和落實到具體行動中去。每位同志、每個部門要多出好主意，當好參謀。比如哪些事項屬于法務風控部研究把關，哪些事項需要風控委員會討論審核，將來都應在制度設計上予以明確。
（三）法務風控部要組織總部有關人員及成員公司到外面參觀和學習。很多成功企業(yè)的管理，制度是可以模仿的，但創(chuàng)新應用靠自己。
（四）組織風控專家講座。適時由人力資源部組織一次專家講座。我們必須在集團系統(tǒng)內(nèi)部形成上下統(tǒng)一的風控管理思想和行動合力，沒有思想的統(tǒng)一就不可能有行動上的統(tǒng)一，沒有行動的統(tǒng)一就不可能形成合力。要培育全員風險意識，大家都形成風險控制意識，使防范風險成為個人自覺、自律、自愿的行為，形成自我約束機制。
（五）各級董事會每一年至少兩次聽取法務和風控專題工作匯報。董事會經(jīng)營班子要重視，要定期研究。研究現(xiàn)狀，提出問題，明確下一步工作重點。董事長總經(jīng)理要帶頭，形成一個組織行為。
重視風控、研究風控、防范風險促進企業(yè)健康發(fā)展，是企業(yè)決策、管理、經(jīng)營等活動中永恒主題。我們要如履薄冰，把風控意識融入每一位員工的血液。通過上下的共同努力，逐步構(gòu)建符合集團實際的風控體系，圍繞發(fā)展控風險，防范風險促發(fā)展。
